В этом тексте:
Что такое накопительная пенсия
Накопительная часть пенсии — это денежные выплаты из средств, накопленных за счет отчислений работодателя, добровольных взносов, материнского капитала и инвестдохода от управления этими средствами негосударственным пенсионным фондом или Социальным фондом России.
Виды пенсий
- Страховая пенсия по старости — состоит из накопленных за трудовую деятельность баллов, умноженных на пенсионный коэффициент. Пенсия формируется из взносов, которые выплачивает работодатель, но перечисляемые средства не лежат непосредственно на счете работника, а уходят на выплаты нынешним пенсионерам.
- Накопительная пенсия — это надбавка к страховой пенсии. Накопления не тратятся на текущие выплаты пенсионерам, а аккумулируются на специальном лицевом счете застрахованного лица, инвестируются и приносят доход. Каждый человек может сам повлиять на размер накопительной пенсии — например, передать сбережения в управление в негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Если вы ничего не делали или выбрали СФР, то накопительную пенсию инвестирует управляющая компания Внешэкономбанка.
Чем накопительная пенсия отличается от страховой
- Способ формирования. Страховую пенсию считают при помощи баллов, стоимость которых определяет государство. Накопительная часть увеличивается за счет вложений и доходов от инвестиций.
- Форма. Страховая часть формируется в виде индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК) — баллов за каждый отработанный год. В 2026 году для получения страховой пенсии ИПК должно быть не менее 30 баллов. Размер накопительной пенсии рассчитывается в рублях, исходя из ожидаемого периода выплаты (в 2025 и 2026 годах — 270 месяцев).
- Способ индексации. Страховая часть пенсии по старости индексируется каждый год, с января 2026 года — на 7,6%, накопительная часть увеличивается за счет дополнительных взносов и (или) инвестиционного дохода.
- Право наследования. Накопительную часть пенсии можно унаследовать, страховую — нельзя.
- Страхование. Страховая часть пенсии не принадлежит человеку, а выплачивается за счет работающих граждан. Накопительная часть формируется на специальном лицевом счете в СФР или НПФ и застрахована государством на сумму ₽2,8 млн. Гарантийным случаем признается аннулирование лицензии НПФ или признание фонда банкротом. Возвращению подлежат не только взносы, но и инвестиционный доход по ним.
- Возраст назначения. Накопительная часть пенсии назначается раньше — с 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин, страховая часть пенсии по старости после переходного периода по повышению пенсионного возраста в 2028 году будет выплачиваться при достижении 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин.
Кому положена накопительная пенсия
По закону накопительную часть пенсии можно получить при достижении 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин при наличии пенсионных накоплений.
У кого есть пенсионные накопления:
- у граждан 1967 года рождения и моложе за счет того, что их работодатели до 2014 года уплачивали страховые взносы на финансирование накопительной пенсии. С 2014 по 2023 год в соответствии с изменениями в законодательстве страховые взносы направлялись на страховую пенсию. До конца 2025 года также продлен мораторий на формирование накопительной пенсии;
- у мужчин 1953–1966 годов рождения и женщин 1957–1966 годов рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 год работодатели уплачивали страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии. С 2005 года эти отчисления были прекращены в связи с изменениями законодательства;
- у граждан, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, в том числе у участников программы государственного софинансирования пенсий;
- у тех, кто направил средства материнского (семейного) капитала на формирование пенсионных накоплений. С 1 января 2024 года средства маткапитала можно направлять на формирование накопительной пенсии не только матери, но и отца.
Как узнать накопительную часть пенсии
Через портал «Госуслуги»
- Войдите на портал «Госуслуги» под своими логином и паролем.
- Введите в поисковой строке портала «Извещение о состоянии лицевого счета в СФР».
- Нажмите «Получить выписку», затем «Заказать выписку».
- Через несколько минут посмотрите раздел «Уведомления». Извещение поступит в формате «*PDF».
Через МФЦ
Получить выписку из лицевого счета можно в МФЦ, у которого есть договор с Социальным фондом России. Нужно заранее уточнить, есть ли такая возможность в ближайшем офисе. Если МФЦ выдает выписку, приходите туда с паспортом и СНИЛС и заполните заявление. Выписка будет готова в течение десяти дней.
Через СФР
- Лично. Нужно прийти в отделение СФР с паспортом и СНИЛС, заполнить заявление о представлении выписки из индивидуального лицевого счета. Выписку выдадут сразу.
- По почте. Заверьте копии паспорта и СНИЛС у нотариуса, заполните заявление о представлении выписки. Отправьте письмо на адрес СФР или НПФ, дождитесь письма с выпиской с лицевого счета.
В личном кабинете НПФ
Этот способ подходит тем, кто передал накопительную пенсию в управление НПФ. Информация о ее размере, величине инвестдохода, начислениях представлена в личном кабинете пользователя на сайте и в мобильном приложении НПФ.
Как рассчитать накопительную пенсию
В 2026 году размер накопительной пенсии рассчитывается путем деления общей суммы накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета или на пенсионном счете накопительной пенсии, на 270 месяцев.
Так, размер накопительной пенсии рассчитывается по формуле:
НП = ПН / Т, где:
- НП — размер накопительной пенсии;
- ПН — сумма средств пенсионных накоплений застрахованного лица по состоянию на день, с которого ему назначается накопительная пенсия;
- Т — количество месяцев ожидаемого периода выплаты накопительной пенсии, применяемого для расчета размера накопительной пенсии.
Как получить накопительную часть пенсии
- Если пенсионные накопления формировались в Социальном фонде России: подайте заявление на получение выплат через личные кабинеты на портале «Госуслуги» или на сайте СФР.
- Если пенсионные накопления формировались в негосударственном пенсионном фонде: подайте заявление через личный кабинет вашего НПФ или посетите офис фонда.
Единовременная выплата
Пенсионные накопления можно получить одной суммой. Рассмотрим, в каких случаях это возможно.
- Если расчетный размер составляет менее 10% от прожиточного минимума пенсионера. Это правило вступило в силу с 1 июля 2024 года. Ранее — если расчетный размер выплат 5% и менее от суммы страховой пенсии (с учетом фиксированной выплаты) и величины накопительной пенсии, которая рассчитывается на день установления накопительной пенсии.
- При достижении мужчинами 60 лет и женщинами 55 лет, у которых нет необходимого количества ИПК и страхового стажа.
Срочная пенсионная выплата
Заявителю необходимо достичь возраста 60 лет (для мужчин) и 55 лет (для женщин), иметь достаточный страховой стаж и величину ИПК. Продолжительность выплат определяет сам гражданин, но она не может быть меньше десяти лет.
Прибавка к страховой пенсии
Назначается пожизненно и выплачивается ежемесячно. Чтобы рассчитать ежемесячный размер выплаты, надо общую сумму пенсионных накоплений, учтенную в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, по состоянию на день, с которого назначается выплата, разделить на 270 месяцев.
Долгосрочная программа сбережений
С 1 января 2024 года накопительную часть пенсии можно перевести в программу долгосрочных сбережений. Чтобы вступить в нее, нужно заключить специальный договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ).
Особенности:
- гражданин сможет копить самостоятельно за счет собственных добровольных взносов, а также перевести в программу свои ранее сформированные пенсионные накопления. НПФ в свою очередь будет инвестировать эти средства в интересах своего клиента на принципах доходности и безубыточности;
- ПДС предусматривает государственное софинансирование собственных взносов граждан — до ₽36 тыс. в год в течение десяти лет после вступления человека в программу, а также специальный налоговый вычет — от ₽52 тыс. до ₽88 тыс. в зависимости от доходов участника программы ежегодно при уплате взносов до ₽400 тыс., до ₽500 тыс. каждому родителю в случае внесения ими взносов по таким продуктам в пользу своих детей;
- предусмотрено налоговое стимулирование работодателей при участии в софинансировании;
- минимальный срок участия в программе — 15 лет. Раньше, до истечения 15-летнего срока, участники программы смогут начать получать выплаты в случае достижения 55 лет женщинами и 60 лет мужчинами (старые границы пенсионного возраста);
- сбережения участников ПДС защищены государством и застрахованы АСВ на сумму до ₽2,8 млн, включая инвестиционный доход;
- забрать часть накоплений или всю сумму целиком досрочно без потери процентного дохода будет можно при наступлении особых жизненных ситуаций — на оплату дорогостоящего лечения участнику программы (перечень видов дорогостоящего лечения утверждается правительством), а также при потере кормильца.
Заместитель министра финансов России Иван Чебесков считает, что программа долгосрочных сбережений (ПДС) с господдержкой адресована не только людям предпенсионного возраста, но и молодежи. Об этом он рассказал в интервью изданию «Аргументы и факты». «Поскольку сейчас деньгами на счетах ПДС управляют негосударственные пенсионные фонды, то может сложиться впечатление, что это «копилка» для пенсионеров. Но мы смотрим на программу как на выгодный и универсальный инструмент сбережений для всех людей», — сказал Чебесков.
Тем не менее для людей предпенсионного возраста ПДС может быть особенно интересна тем, что они имеют право открыть счет, получить софинансирование и закрыть его уже через три года без потери дохода. Последнее справедливо для открывших счет ПДС женщин, которым сейчас 51–52 года, и для мужчин, которым 56–57 лет. Правда, если закрыть именно через три года, то придется вернуть налоговые вычеты, если они были получены. В Налоговом кодексе прописан минимальный срок действия договора по программе долгосрочных сбережений для получения вычетов — пять лет. Если налоговые вычеты не получать, то возвращать их не придется, тогда договор предпенсионеры смогут закрыть через три года, получив полностью софинансирование и без «штрафных санкций» по налоговому вычету. А если открыть счет ПДС женщинам в 50 лет, а мужчинам в 55 лет, то можно получить полный спектр льгот — и софинансирование, и налоговый вычет.